Charla para empresas que ya operan y necesitan una estructura fiscal que no solo cumpla, sino que resista una revisión seria sin poner en riesgo caja, patrimonio y continuidad.
La Facturación Electrónica, el CFDI 4.0, la validación de nómina y los algoritmos de cruce automático cambiaron todo. El SAT ahora detecta inconsistencias sin que nadie te avise primero.
No te revisan porque seas sospechoso. Te revisan porque eres estadísticamente probable. Y si no estás preparado, cualquier revisión se convierte en un problema.
Lo que declaraste como ingreso debe cuadrar con los CFDI que emitiste. Una diferencia mínima puede detonar una revisión automática.
El SUA, el CFDI de nómina y las declaraciones bimestrales deben ser consistentes. Las diferencias se detectan en tiempo real.
Deducir facturas de proveedores con estatus "no localizado" o en lista negra (EDOS/EFOS) es uno de los riesgos más comunes y más costosos.
El cruce de IVA entre comprador y vendedor es automático. Si tu proveedor no pagó el IVA que te cobró, tú tienes un problema.
El SAT tiene acceso a información bancaria. Los depósitos no facturados son una de las banderas rojas más frecuentes en revisiones.
Préstamos, dividendos, operaciones entre empresas relacionadas. El SAT revisa precios de transferencia desde $13M en operaciones.
Deducir gastos de proveedores que el SAT cataloga como emisores de facturas falsas. Aunque tú no lo sabías, el riesgo es tuyo. Se revisa cruzando tu RFC con el padrón de EDOS actualizado.
Depósitos bancarios, transferencias, cobros en efectivo que no cuadran con la declaración. El SAT no necesita pedirte explicaciones antes de enviarte un requerimiento.
Datos de receptor incorrectos, uso del CFDI mal asignado, Carta Porte sin complemento. Errores técnicos que invalidan la deducción — aunque la operación fuera completamente real.
Compliance reactivoEsperar el requerimiento. Contratar abogado de emergencia. Pagar multas, recargos y honorarios urgentes. Negociar bajo presión.
Compliance preventivoRevisión trimestral de consistencia fiscal. Lista de proveedores limpia. CFDI sin errores. Buzón tributario monitorizado. Sin sorpresas.
1 · Padrón de proveedores validado mensualmente
2 · Buzón tributario con monitoreo activo
3 · Conciliación mensual de CFDI emitidos y recibidos
4 · Declaraciones patrimoniales e informativas al día
No hay operaciones en efectivo sin respaldo. No hay pagos fuera de factura. La informalidad ocasional es el riesgo más costoso a largo plazo.
RFC activo, no en listas negras, con domicilio fiscal localizable. Esto se revisa — no se da por hecho.
CFDI de nómina, SUA y declaraciones de seguridad social sin diferencias. Es una de las primeras cosas que el SAT cruza.
Contratos, comprobantes de entrega, evidencia de la operación. No solo la factura — la operación real que la respalda.
Declaración anual del año anterior. Ajuste de régimen. Revisión de errores heredados. El momento de corregir antes de que prescriban.
Revisión semestral de carga fiscal real vs. proyectada. Ajuste de anticipos de ISR. Primer corte de deducciones aprovechadas.
Proyección del ISR anual. Identificar oportunidades de deducción que aún se pueden ejecutar antes de diciembre. Estrategia de dividendos.
Último tramo para compras deducibles. Ajuste final de nómina. Cierre fiscal ordenado. Anticipar los pagos de enero antes de que sorprendan.
Cada requerimiento tiene plazos. Ignorarlo no lo hace desaparecer — lo convierte en resolución definitiva a tu cargo, con multas incrementadas automáticamente.
Contratos, facturas, comprobantes de pago, correos de entrega. El SAT no acepta "lo tenemos pero ahorita no lo encontramos".
Un contador solo puede hacer tanto. Si hay un requerimiento formal, necesitas a alguien que sepa de derecho tributario — no solo de contabilidad.
Las empresas que pagan de más en revisiones son las que negocian sin saber qué tan sólido es su caso. La documentación cambia completamente el poder de negociación.
Empresa de distribución, $18M en ventas anuales. Sin antecedentes con el SAT. El requerimiento llegó un martes por el buzón tributario.
El problema3 proveedores en lista EDOS. Facturas deducidas por $890K en los últimos 2 años. El SAT rechazó las deducciones y liquidó la diferencia de ISR e IVA: $1.2M.
La defensaDocumentación completa de cada operación: contratos, entrega física, correos, pagos verificables. El abogado fiscal acreditó la materialidad de las operaciones.
El resultadoResolución parcial: $280K vs. $1.2M original. Protocolo de validación de proveedores implementado desde ese mes. Sin nuevas revisiones en 18 meses.
Lista de verificación mensual para mantener tu empresa fuera del radar del SAT.
Cómo validar un proveedor antes de pagar: RFC, lista negra, domicilio fiscal, evidencia de operación real.
Los 4 momentos clave del año con lo que deberías revisar y ajustar en cada uno.
Autoevaluación de los 6 rubros que el SAT cruza automáticamente — con semáforo de riesgo por rubro.
Esta charla entra como puerta a Empresa Blindada para revisar si el negocio está listo para una auditoría o solo espera que nunca llegue.
Revisión de Compliance Fiscal 360
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Gabriel Juárez · Dirección360 · gabriel.juarez@direccion360.space