Módulo 01 · Programa de pago
Riesgos fiscales invisibles
Lo que el dueño no está revisando y puede costar caro: facturación, bancos, gastos, evidencia y cumplimiento.
Duración: 2 horasPrevención fiscalCon casos realesIncluye semáforo fiscal
Dirección360Empresa Blindada
Dirección360Diferencia
Esto no es el seminario gratuito
El gratuito te avisa. Aquí construimos el blindaje.
El gratuito plantea: "¿estás midiendo tu riesgo fiscal?". Este módulo convierte esa pregunta en un mapa de riesgos invisibles con semáforo, carpeta de evidencia y plan de prevención.
Detectar → documentar → corregir → prevenir.
SAT
cruza CFDI, bancos, declaraciones y buzón en automático. El dueño tiene que saber lo mismo que el SAT, antes de que el SAT lo descubra.
Dirección360Objetivo
Resultado esperado
Al terminar, sabrás dónde tienes riesgos fiscales sin verlos.
Checklist de riesgos
Lista de riesgos fiscales invisibles para revisar de inmediato con tu contador.
Semáforo fiscal
Tablero verde/amarillo/rojo para identificar dónde estás expuesto y con qué urgencia.
Bancos vs CFDI
Formato para cruzar depósitos, facturas y declaraciones sin sorpresas.
Carpeta de evidencia
Estructura básica para guardar contratos, fotos, reportes y soporte fiscal.
Dirección360Agenda
Agenda de implementación
2 horas para ver lo que el SAT ya está viendo de ti.
20 min
El riesgo fiscal no siempre avisa
25 min
Riesgos por bancos y facturación
25 min
Riesgos por gastos y proveedores
25 min
Riesgos por falta de evidencia
25 min
Plan de prevención + dinámica
Dirección360Error central
Error fiscal común
Pagar impuestos no significa estar blindado.
Muchos dueños creen que con declarar y pagar a tiempo es suficiente. La realidad: el SAT compara CFDI, depósitos, retenciones y declaraciones. Si no cuadran, el riesgo aparece años después con multas, recargos y revisiones.
Pregunta clave
Si mañana te llega un requerimiento del SAT y te piden evidencia de operaciones de hace 2 años, ¿la tienes guardada, ordenada y disponible o tendrías que reconstruirla a contrarreloj?
Dirección360Caso práctico
Caso RODGAR
Anticipos sin evidencia: diferencia fiscal asegurada.
Anticipos de obra, materiales, subcontratos y cambios de alcance sin contrato, sin reporte y sin foto de avance terminan generando diferencias entre lo facturado, lo depositado y lo declarado.
Implementación
Contrato por obra, complemento de pago oportuno, evidencia visual del avance, reporte por etapa y carpeta digital con respaldo de cada peso recibido o pagado.
Dirección360Casos reales
El mismo patrón en distintos giros
El riesgo aparece donde falta documento, no donde falta intención.
CMRG
Clientes industriales exigen opinión positiva, reportes, CFDI correcto y evidencia técnica del servicio prestado.
JUROGA
Compras de materiales, instalación y entregas necesitan soporte completo para no perder deducibilidad.
RodTech
Servicios digitales requieren contrato, entregables, soporte documentado y claridad en facturación recurrente.
Dirección360Sin avisar
El riesgo fiscal no siempre avisa
Una empresa puede operar normal y estar fiscalmente expuesta.
Operación normal, riesgo alto
El día a día sigue corriendo aunque el SAT ya cruzó información y detectó inconsistencias.
Pagar ≠ estar ordenado
Pagar impuestos a tiempo no garantiza que la documentación de respaldo esté completa.
SAT cruza todo
CFDI, bancos, declaraciones, buzón tributario, retenciones y opinión de cumplimiento se cruzan automáticamente.
El dueño debe revisar
Tener contador no exime al dueño de revisar sus propios números, papeles y evidencia.
El error se cobra tarde
Muchas multas y revisiones aparecen 2 o 3 años después, cuando ya hubo crecimiento o venta.
La carga cae en el dueño
La responsabilidad final, aunque haya contador o despacho, es del representante legal.
Dirección360Bancos y CFDI
Riesgos por bancos y facturación
Cinco diferencias que el SAT detecta antes que tú.
1
Depósitos no identificados
Entradas a la cuenta sin CFDI, sin cliente claro o sin concepto documentado.
2
Anticipos mal documentados
Anticipos cobrados sin CFDI de anticipo y sin aplicación posterior contra factura final.
3
Facturas sin cobro real
CFDI emitidos como ingreso pero sin depósito correspondiente en banco.
4
Complementos pendientes
Pagos recibidos sin su complemento emitido dentro del plazo legal.
5
Diferencias declaración vs banco
Lo que se declara no coincide con lo que entró o salió de la cuenta bancaria.
Dirección360Gastos y proveedores
Riesgos por gastos y proveedores
Cinco trampas comunes que destruyen la deducibilidad.
Gastos sin soporte
Compras sin CFDI, sin contrato, sin entregable y sin justificación operativa para el negocio.
Facturas que no corresponden
CFDI por servicios o productos que nunca ocurrieron en la realidad de la operación.
Proveedores riesgosos
EFOS, EDOS o proveedores con problemas fiscales que arrastran riesgo a tu empresa.
Servicios sin evidencia
Pagos por "consultoría", "asesoría" o "servicios" sin reporte, entregable o producto verificable.
Compras personales
Gastos del dueño cargados a la empresa sin justificación de uso operativo o relación con el negocio.
Dirección360Falta de evidencia
Riesgos por falta de evidencia
La operación existió, pero el papel no existe.
Contratos inexistentes
Se factura, se cobra, se opera, pero no hay contrato firmado que respalde la relación comercial.
Cotizaciones sin firma
Propuestas aceptadas por WhatsApp o llamada, sin firma del cliente que respalde el alcance.
Servicios sin reporte
Trabajos prestados sin reporte técnico, sin firma del cliente y sin entregable documentado.
Obras sin evidencia
Avances de obra sin foto, sin bitácora, sin reporte fechado y sin firma del responsable.
Entregables digitales
Sistemas, código o contenido entregados sin acta, sin captura ni constancia de aceptación.
Comunicación dispersa
Información comercial regada en WhatsApp, correo y llamadas sin un solo expediente del cliente.
Dirección360Prevención
Plan básico de prevención fiscal
Cinco piezas que blindan la operación mensual.
1
Semáforo fiscal
Tablero mensual que pinta verde, amarillo o rojo cada zona de riesgo y obliga a corregir antes de que escale.
2
Carpeta de evidencia
Estructura digital donde vive contrato, CFDI, foto, reporte y firma de cada operación relevante.
3
Revisión mensual con contador
Reunión corta de 30 minutos para cruzar CFDI, bancos, declaraciones y buzón tributario.
4
Lista de alertas
Indicadores que disparan revisión inmediata: depósito sin CFDI, CFDI sin cobro, proveedor en EFOS.
5
Responsables y fechas
Nombre para cada zona de riesgo, fecha de corrección y bitácora de avance hasta dejarlo en verde.
Dirección360Ejercicio
Dinámica práctica
Pinta tu semáforo fiscal de este mes.
Vamos a revisar las 5 zonas de riesgo de tu empresa y pintarlas verde, amarillo o rojo, con responsable y fecha de corrección para las que estén en alerta.
Pasos
1. Bancos vs CFDI
2. Gastos y proveedores
3. Evidencia operativa
4. Buzón y cumplimiento
5. Asignar color, responsable y fecha de corrección
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Cierre
Blindar empieza por ver lo que el SAT ya está viendo.
Con el semáforo fiscal en marcha y la carpeta de evidencia en pie, el siguiente paso es ordenar el otro frente de riesgo que casi nadie revisa hasta que explota: la sociedad.
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